Tényleg miért is fizetnénk még az adózott jövedelmünk után az államnak? Ne tegyük!!

Rendben, de hogyan ne tegyük? Nos, van erre egy kiváló megoldás a Tartós Befektetési Számla. Rövidebb nevén a TBSZ. Ráadásul amennyiben ezt az év vége felé – november-december – hónapban indítjuk, akkor még egy elképesztő előnyhöz is hozzájutunk.

Mi is az a TBSZ?

A TBSZ, vagyis a Tartós Befektetési Számla egy kedvezményes adózási lehetőséget biztosító befektetési forma. Számos előnnyel jár a befektetők számára. Íme néhány fontos szempont, amiért érdemes megfontolni a TBSZ nyitását:

1. Adómentesség: A TBSZ-en elért hozamok (kamatok, osztalékok, stb.) és a tőkejövedelmek SZOCHÓ ÉS KAMATADÓ MENTESSÉ VÁLNAK. Ez jelentős előny, hiszen így a befektetők teljes mértékben kihasználhatják a hozamaikat.
2. Rugalmasság: A TBSZ lehetővé teszi a befektetők számára, hogy különböző eszközöket (részvények, kötvények, ETF-ek, stb.) helyezzenek el a számlán, ami széleskörű kockázatporlasztási lehetőséget nyújt.
3. Személyre szabott befektetés: A befektetők saját stratégiájuk szerint alakíthatják portfóliójukat.
4. Célzott takarékoskodás: A TBSZ kiváló lehetőséget biztosít arra, hogy a befektetők konkrét célokra takarékoskodjanak.
5. Teljeskörű felügyelet: A TBSZ számlák általában online is kezelhetőek, ami egyszerűsíti a befektetések nyomon követését és elősegíti a kockázatok szűkítését.

Összességében a TBSZ egy páratlan lehetőség lehet azok számára, akik a tőzsdén vagy egyéb piaci eszközökben szeretnének befektetni.

Nézzük részletesen, hogyan működik a TBSZ?!?

A Tartós Befektetési Számla a törvényben meghatározott feltételek teljesülése esetén kedvezményesen adózó lehetőség. Részben vagy egészben mentesülhet az elért hozamok utáni adó megfizetése alól. Ez a konstrukció akkor jó választás Önnek, ha közép-, illetve hosszú távon (legalább 3-5 év) szeretné befektetni pénzét.

Az első év az úgynevezett gyűjtő év: csak ebben az évben van lehetősége befizetéseket teljesíteni a számlán, ez az időszak nem számít bele a befektetési időszakba. A befizetési időszak minden esetben a számlanyitási év december 31. napján zárul. A következő év január 1. napjától indul a megtakarítási időszak. Egy évben egy szolgáltatónál egy TBSZ számlát nyithat.

Abban az esetben, ha Ön:

• TBSZ-t indít, az abból származó jövedelmet nem terheli a 13% szociális hozzájárulási kötelezettség.
• a megtakarítási időszak 3. évének letelte előtt vesz ki a számláról, akkor a hozam után 15% adót kell fizetni;
• a megtakarítási időszak 3. évének leteltét követően, de még a megtakarítási időszak 5. évének leteltét megelőzően vesz ki a számláról, akkor a hozam után 10% adót kell fizetnie;
• a megtakarítási időszak 5. évének utolsó napján (vagy később) szeretne a számláról kivenni, akkor a hozam után nem kell adót fizetni.

A személyi jövedelemadóról szóló törvény értelmében TBSZ vezetésére vonatkozó szerződés hitelintézettel, illetve befektetési szolgáltatóval köthető – amely akár külföldi intézettel/szolgáltatóval is lehetséges. Minden esetben Önnek kell bevallani és befizetni az adót a szolgáltató által kiállított igazolás alapján.

A további részletekért kérjen konzultációt!

Forrás: MNB